Regime de caixa
Conta quando o dinheiro entra ou sai. Você prestou um serviço em março e o cliente pagou em abril: para o caixa, a entrada é de abril. Responde à pergunta “vou ter dinheiro para pagar as contas?”.
Planilha gratuita em Excel
Fluxo de caixa simples, pronto para usar
Planilha de fluxo de caixa grátis para pequenas empresas: lançamentos com categorias, resumo mensal automático com gráfico e projeção dos próximos 90 dias. Baixe e comece a usar em 5 minutos, sem cadastro.
5 abas prontasSem cadastroSem macroFórmulas protegidas
Baixar a planilha (Excel)
Arquivo .xlsx leve, sem macro e sem senha. Feito para o Excel.
O que tem dentro do arquivo
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Instruções
Como usar em 5 minutos, o que tem em cada aba e o que cada cor significa.
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Lançamentos
Data, descrição, categoria, entrada e saída. Espaço para 500 linhas, com lista de categorias.
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Resumo mensal
Os 12 meses do ano com saldo do mês, saldo acumulado, gráfico e total por categoria.
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Projeção 90 dias
13 semanas de entradas e saídas previstas. A semana com caixa negativo fica vermelha.
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Categorias
Receitas e despesas típicas de uma pequena empresa que vende para empresas. Edite à vontade.
Como é a planilha por dentro
Uma prévia das abas, com valores ilustrativos de uma empresa fictícia. No arquivo, as células amarelas são para digitar e todo o resto se calcula sozinho.
planilha-de-fluxo-de-caixa.xlsx
| Data | Descrição | Categoria | Entrada | Saída |
|---|---|---|---|---|
| 05/01 | Serviço prestado ao cliente Alfa | Prestação de serviços | R$ 8.500 | - |
| 10/01 | Material comprado do fornecedor | Fornecedores e matéria-prima | - | R$ 2.300 |
| 20/01 | Aluguel do escritório | Aluguel e condomínio | - | R$ 1.800 |
As linhas em cinza são exemplos para apagar. A categoria vem de uma lista; espaço para 500 lançamentos.
planilha-de-fluxo-de-caixa.xlsx
| Mês | Entradas | Saídas | Saldo | Acumulado |
|---|---|---|---|---|
| Jan | R$ 8.500 | R$ 4.100 | R$ 4.400 | R$ 6.400 |
| Fev | R$ 7.200 | R$ 6.900 | R$ 300 | R$ 6.700 |
| Mar | R$ 9.800 | R$ 7.400 | R$ 2.400 | R$ 9.100 |
| Abr | R$ 6.100 | R$ 7.300 | -R$ 1.200 | R$ 7.900 |
| Mai | R$ 10.400 | R$ 7.600 | R$ 2.800 | R$ 10.700 |
| Jun | R$ 8.900 | R$ 8.100 | R$ 800 | R$ 11.500 |
planilha-de-fluxo-de-caixa.xlsx
Saldo em caixa no início: R$ 3.000
| Semana | Entradas previstas | Saídas previstas | Saldo da semana | Saldo projetado |
|---|---|---|---|---|
| Semana 1 | R$ 2.000 | R$ 3.500 | -R$ 1.500 | R$ 1.500 |
| Semana 2 | - | R$ 4.800 | -R$ 4.800 | -R$ 3.300 |
| Semana 3 | R$ 6.500 | R$ 1.200 | R$ 5.300 | R$ 2.000 |
| Semana 4 | R$ 1.500 | R$ 2.000 | -R$ 500 | R$ 1.500 |
| Semana 5 | R$ 4.200 | R$ 1.900 | R$ 2.300 | R$ 3.800 |
Amarelo é para digitar. A semana com caixa negativo fica vermelha; na planilha são 13 semanas.
planilha-de-fluxo-de-caixa.xlsx
Receitas
- Venda de produtos
- Prestação de serviços
- Contratos recorrentes
- Comissões recebidas
Despesas
- Fornecedores e matéria-prima
- Salários e encargos
- Pró-labore
- Impostos e taxas
- Sistemas e assinaturas
São 23 categorias de exemplo. Renomeie, apague ou acrescente as suas.
Pronta para usar: baixe, apague os exemplos e lance o primeiro movimento.
Baixar a planilha (Excel)O que é fluxo de caixa
Fluxo de caixa é o registro de todo dinheiro que entra e sai da empresa, na data em que isso acontece. Entrou o pagamento de um cliente, é entrada. Pagou o fornecedor, o aluguel ou o imposto, é saída. A diferença entre as duas, somada ao que já havia em caixa, é o saldo: quanto a empresa tem, de fato, para pagar as próximas contas.
Parece simples, e é. O valor está na constância. Com o fluxo de caixa em dia, você sabe em que mês sobrou e em que mês faltou dinheiro, para onde ele foi e de onde veio, e enxerga com semanas de antecedência o aperto que vem pela frente. É a ferramenta de gestão mais básica de uma pequena empresa, e a que mais evita susto.
Esta planilha foi pensada para quem toca o negócio e não tem tempo de aprender um sistema. São cinco abas, fórmulas prontas e protegidas, e nada que exija conhecimento de Excel além de digitar valores e escolher uma categoria na lista.
Como preencher a planilha, passo a passo
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Informe o ponto de partida
Na aba Resumo mensal, confira o ano e digite o saldo em caixa no primeiro dia do ano: o que havia na conta da empresa somado ao dinheiro em espécie. Se começar no meio do ano, use o saldo do dia em que começou e lance a partir dali.
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Apague os exemplos
A aba Lançamentos vem com três linhas em cinza, só para mostrar como preencher. Selecione as três e apague quando for começar.
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Lance cada movimento
Uma linha por movimento: a data, uma descrição que você vai entender daqui a seis meses, a categoria escolhida na lista e o valor na coluna Entrada ou na coluna Saída. O valor vai sempre sem sinal de menos, porque a coluna já diz se o dinheiro entrou ou saiu.
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Confira com o extrato
Uma vez por semana, compare o saldo acumulado do Resumo mensal com o saldo do banco. Se não bater, falta algum lançamento, quase sempre uma tarifa, um débito automático ou um pagamento no cartão.
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Leia o resumo e projete
O Resumo mensal se monta sozinho, com o gráfico do saldo acumulado e o total do ano por categoria. Com ele em mãos, preencha a Projeção 90 dias com o que espera receber e pagar.
Regime de caixa ou de competência?
São duas formas de responder à pergunta “quando esse valor conta?”. Parece detalhe de contador, mas muda a leitura dos números.
Regime de competência
Conta quando a venda ou a despesa acontece, não importa quando é paga. O mesmo serviço de março entra como receita de março. Responde à pergunta “o negócio deu lucro neste mês?”.
Os dois estão certos e se complementam. A planilha usa o regime de caixa porque o objetivo dela é não deixar faltar dinheiro. Uma empresa pode vender bem em março, aparecer com lucro na competência e mesmo assim ficar sem caixa em abril, se os clientes pagarem a prazo e os fornecedores cobrarem à vista. É exatamente esse descompasso que o fluxo de caixa mostra a tempo.
5 erros comuns no fluxo de caixa
Quase todo fluxo de caixa que não fecha com o banco tropeça em um destes. Nenhum exige conhecimento técnico para corrigir, só hábito.
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Misturar o dinheiro da empresa com o pessoal
Quando a conta da empresa paga o mercado da casa, a planilha deixa de mostrar o negócio. Separe as contas e registre a sua retirada como pró-labore, num valor combinado com você mesmo.
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Lançar a venda em vez do recebimento
A venda fechada hoje com boleto para 30 dias ainda não é dinheiro no caixa. Lance quando o valor cair na conta. Se lançar antes, o saldo da planilha fica maior que o do banco.
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Deixar tudo para o fim do mês
No dia 30 ninguém lembra da tarifa do banco, da assinatura do sistema ou do frete pago no cartão. Pequenas saídas esquecidas são justamente as que fazem o saldo não fechar.
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Esquecer as contas que não vêm todo mês
Décimo terceiro, férias, impostos anuais, renovação de licenças e manutenção de equipamento chegam sempre, só que não todo mês. Coloque essas saídas na projeção com antecedência.
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Olhar só para trás
O controle do mês passado mostra o que aconteceu. A projeção mostra o que vem aí, e é ela que dá tempo de cobrar um cliente, negociar um prazo ou adiar uma compra antes de faltar dinheiro.
Como projetar o caixa dos próximos 90 dias
Projetar é preencher o futuro com o que você já sabe e com estimativas honestas para o resto. A aba Projeção 90 dias divide os próximos três meses em 13 semanas. A semana é curta o bastante para mostrar um aperto que o total do mês esconderia: o mês pode fechar no azul e, mesmo assim, a folha vencer dez dias antes de o maior cliente pagar.
A projeção não precisa acertar no centavo. Ela serve para avisar com antecedência, e um aviso com três semanas de folga vale mais que um extrato perfeito do mês passado.
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Comece pelo saldo de hoje. A planilha já traz esse valor calculado pelos lançamentos; se preferir, digite o saldo que aparece no banco.
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Lance primeiro o que é certo. Nas entradas, contratos recorrentes, boletos já emitidos e parcelas a receber. Nas saídas, folha, aluguel, impostos, parcelas de empréstimo e compras já feitas.
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Depois, estime o que varia, olhando os últimos meses do Resumo mensal: vendas avulsas, frete, comissões, material.
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Seja conservador. Na dúvida, coloque o recebimento uma semana depois e o pagamento uma semana antes.
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Olhe a semana do menor saldo, que a planilha mostra no fim da aba. Se alguma semana ficar vermelha, ainda dá tempo de agir: cobrar quem está atrasado, negociar prazo com o fornecedor, adiar uma compra ou buscar clientes novos.
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Toda semana, mude o primeiro dia da projeção e preencha a semana nova. Assim os 90 dias andam junto com o calendário.
Perguntas frequentes
A planilha é grátis mesmo? Preciso fazer cadastro?
É grátis e o download é direto: não pedimos cadastro nem e-mail. O arquivo é seu. Pode usar na sua empresa, copiar, mudar as categorias e adaptar como quiser.
Funciona no Google Planilhas?
A planilha foi feita e conferida no Excel. Dá para importar o arquivo no Google Drive e as somas comuns continuam funcionando, mas a lista suspensa de categorias e a proteção das fórmulas podem se comportar de outro jeito. Ainda não temos uma versão pronta para o Google Planilhas.
Serve para MEI?
Serve. Para o MEI, o mais importante é separar a conta da empresa da conta pessoal e registrar a sua retirada como pró-labore. Apague as categorias que não usa, como salários de funcionários, e a planilha fica do tamanho do seu negócio.
Por que algumas células não deixam editar?
As células com fórmula estão protegidas, sem senha, para nenhuma conta ser apagada sem querer. As células amarelas e a aba Lançamentos são livres. Se quiser mudar uma fórmula, use Revisar e depois Desproteger Planilha.
Qual a diferença entre fluxo de caixa e DRE?
O fluxo de caixa mostra o dinheiro que entrou e saiu, na data em que isso aconteceu. A DRE, o demonstrativo de resultado que o contador prepara, mostra se a empresa teve lucro ou prejuízo no período, pela data da venda e da despesa. Uma empresa pode dar lucro e ficar sem caixa no mesmo mês, por isso os dois se complementam.
Com que frequência devo atualizar a planilha?
Pelo menos uma vez por semana, sempre no mesmo dia. Quem tem muitos movimentos ganha lançando todo dia, com o extrato do banco aberto ao lado. Aproveite a mesma parada para atualizar a projeção das próximas semanas.
Caixa organizado? O próximo passo é vender mais.
A primeira rodada de negócios da sua empresa é por nossa conta, só com o CNPJ. Escolha uma rodada aberta e informe o CNPJ na página dela.