Base de caja
Cuenta cuando el dinero entra o sale. Prestaste un servicio en marzo y el cliente pagó en abril: para la caja, la entrada es de abril. Responde a la pregunta “¿voy a tener dinero para pagar las cuentas?”.
Planilla gratuita en Excel
Flujo de caja simple, listo para usar
Planilla de flujo de caja gratis para pequeñas empresas: movimientos con categorías, resumen mensual automático con gráfico y proyección de los próximos 90 días. Descárgala y empieza a usarla en 5 minutos, sin registro.
5 pestañas listasSin registroSin macrosFórmulas protegidas
Descargar la planilla (Excel)
Archivo .xlsx liviano, sin macros y sin contraseña. Hecho para Excel.
Qué hay dentro del archivo
- 1
Instrucciones
Cómo usarla en 5 minutos, qué hay en cada pestaña y qué significa cada color.
- 2
Movimientos
Fecha, descripción, categoría, entrada y salida. Espacio para 500 filas, con lista de categorías.
- 3
Resumen mensual
Los 12 meses del año con saldo del mes, saldo acumulado, gráfico y total por categoría.
- 4
Proyección 90 días
13 semanas de entradas y salidas previstas. La semana con caja negativa se pone roja.
- 5
Categorías
Ingresos y gastos típicos de una pequeña empresa que vende a empresas. Edítalas a tu gusto.
Cómo es la planilla por dentro
Una vista previa de las pestañas, con valores ilustrativos de una empresa ficticia. En el archivo, las celdas amarillas son para escribir y todo lo demás se calcula solo.
planilla-de-flujo-de-caja.xlsx
| Fecha | Descripción | Categoría | Entrada | Salida |
|---|---|---|---|---|
| 05/01 | Servicio prestado al cliente Alfa | Prestación de servicios | 8500 R$ | - |
| 10/01 | Material comprado al proveedor | Proveedores y materia prima | - | 2300 R$ |
| 20/01 | Alquiler de la oficina | Alquiler y gastos comunes | - | 1800 R$ |
Las filas en gris son ejemplos para borrar. La categoría sale de una lista; espacio para 500 movimientos.
planilla-de-flujo-de-caja.xlsx
| Mes | Entradas | Salidas | Saldo | Acumulado |
|---|---|---|---|---|
| Ene | 8500 R$ | 4100 R$ | 4400 R$ | 6400 R$ |
| Feb | 7200 R$ | 6900 R$ | 300 R$ | 6700 R$ |
| Mar | 9800 R$ | 7400 R$ | 2400 R$ | 9100 R$ |
| Abr | 6100 R$ | 7300 R$ | -1200 R$ | 7900 R$ |
| May | 10.400 R$ | 7600 R$ | 2800 R$ | 10.700 R$ |
| Jun | 8900 R$ | 8100 R$ | 800 R$ | 11.500 R$ |
planilla-de-flujo-de-caja.xlsx
Saldo en caja al inicio: 3000 R$
| Semana | Entradas previstas | Salidas previstas | Saldo de la semana | Saldo proyectado |
|---|---|---|---|---|
| Semana 1 | 2000 R$ | 3500 R$ | -1500 R$ | 1500 R$ |
| Semana 2 | - | 4800 R$ | -4800 R$ | -3300 R$ |
| Semana 3 | 6500 R$ | 1200 R$ | 5300 R$ | 2000 R$ |
| Semana 4 | 1500 R$ | 2000 R$ | -500 R$ | 1500 R$ |
| Semana 5 | 4200 R$ | 1900 R$ | 2300 R$ | 3800 R$ |
El amarillo es para escribir. La semana con caja negativa se pone roja; en la planilla son 13 semanas.
planilla-de-flujo-de-caja.xlsx
Ingresos
- Venta de productos
- Prestación de servicios
- Contratos recurrentes
- Comisiones recibidas
Gastos
- Proveedores y materia prima
- Sueldos y cargas sociales
- Retiro de los socios
- Impuestos y tasas
- Sistemas y suscripciones
Son 23 categorías de ejemplo. Renombra, borra o agrega las tuyas.
Lista para usar: descárgala, borra los ejemplos y registra el primer movimiento.
Descargar la planilla (Excel)Qué es el flujo de caja
El flujo de caja es el registro de todo el dinero que entra y sale de la empresa, en la fecha en que ocurre. Entró el pago de un cliente: es una entrada. Pagaste al proveedor, el alquiler o el impuesto: es una salida. La diferencia entre las dos, sumada a lo que ya había en caja, es el saldo: cuánto tiene de verdad la empresa para pagar las próximas cuentas.
Parece simple, y lo es. El valor está en la constancia. Con el flujo de caja al día, sabes en qué mes sobró y en qué mes faltó dinero, a dónde fue y de dónde vino, y ves con semanas de anticipación el apuro que se viene. Es la herramienta de gestión más básica de una pequeña empresa, y la que más sustos evita.
Esta planilla está pensada para quien lleva el negocio y no tiene tiempo de aprender un sistema. Son cinco pestañas, fórmulas listas y protegidas, y nada que exija saber Excel más allá de escribir valores y elegir una categoría de la lista.
Cómo completar la planilla, paso a paso
- 1
Indica el punto de partida
En la pestaña Resumen mensual, revisa el año y escribe el saldo en caja el primer día del año: lo que había en la cuenta de la empresa más el efectivo. Si empiezas a mitad de año, usa el saldo del día en que empezaste y registra a partir de ahí.
- 2
Borra los ejemplos
La pestaña Movimientos trae tres filas en gris, solo para mostrar cómo completarla. Selecciona las tres y bórralas cuando vayas a empezar.
- 3
Registra cada movimiento
Una fila por movimiento: la fecha, una descripción que vas a entender dentro de seis meses, la categoría elegida de la lista y el valor en la columna Entrada o en la columna Salida. El valor va siempre sin signo menos, porque la columna ya dice si el dinero entró o salió.
- 4
Compárala con el extracto
Una vez por semana, compara el saldo acumulado del Resumen mensual con el saldo del banco. Si no cuadra, falta algún movimiento, casi siempre una comisión, un débito automático o un pago con tarjeta.
- 5
Lee el resumen y proyecta
El Resumen mensual se arma solo, con el gráfico del saldo acumulado y el total del año por categoría. Con él en la mano, completa la Proyección 90 días con lo que esperas cobrar y pagar.
¿Base de caja o base devengada?
Son dos formas de responder a la pregunta “¿cuándo cuenta este valor?”. Parece un detalle de contador, pero cambia la lectura de los números.
Base devengada
Cuenta cuando la venta o el gasto ocurre, sin importar cuándo se paga. El mismo servicio de marzo entra como ingreso de marzo. Responde a la pregunta “¿el negocio tuvo ganancia este mes?”.
Las dos son correctas y se complementan. La planilla usa la base de caja porque su objetivo es que no falte dinero. Una empresa puede vender bien en marzo, mostrar ganancia en la base devengada y aun así quedarse sin caja en abril, si los clientes pagan a plazo y los proveedores cobran al contado. Es justamente ese desfase lo que el flujo de caja muestra a tiempo.
5 errores comunes en el flujo de caja
Casi todo flujo de caja que no cuadra con el banco tropieza con uno de estos. Ninguno exige conocimiento técnico para corregirlo, solo hábito.
- 01
Mezclar el dinero de la empresa con el personal
Cuando la cuenta de la empresa paga el supermercado de la casa, la planilla deja de mostrar el negocio. Separa las cuentas y registra tu retiro como retiro de los socios, por un monto que acuerdes contigo mismo.
- 02
Registrar la venta en lugar del cobro
La venta cerrada hoy con factura a 30 días todavía no es dinero en caja. Regístrala cuando el valor entre en la cuenta. Si la registras antes, el saldo de la planilla queda mayor que el del banco.
- 03
Dejar todo para fin de mes
El día 30 nadie se acuerda de la comisión del banco, la suscripción del sistema o el flete pagado con tarjeta. Las pequeñas salidas olvidadas son justamente las que hacen que el saldo no cuadre.
- 04
Olvidar las cuentas que no llegan todos los meses
Aguinaldo, vacaciones, impuestos anuales, renovación de licencias y mantenimiento de equipos llegan siempre, solo que no todos los meses. Pon esas salidas en la proyección con anticipación.
- 05
Mirar solo hacia atrás
El control del mes pasado muestra lo que ocurrió. La proyección muestra lo que viene, y es ella la que te da tiempo para cobrar a un cliente, negociar un plazo o postergar una compra antes de que falte dinero.
Cómo proyectar la caja de los próximos 90 días
Proyectar es completar el futuro con lo que ya sabes y con estimaciones honestas para el resto. La pestaña Proyección 90 días divide los próximos tres meses en 13 semanas. La semana es lo bastante corta para mostrar un apuro que el total del mes escondería: el mes puede cerrar en positivo y, aun así, los sueldos vencer diez días antes de que pague el cliente más grande.
La proyección no necesita acertar al centavo. Sirve para avisar con anticipación, y un aviso con tres semanas de margen vale más que un extracto perfecto del mes pasado.
- 1
Empieza por el saldo de hoy. La planilla ya trae ese valor calculado por los movimientos; si prefieres, escribe el saldo que aparece en el banco.
- 2
Registra primero lo seguro. En las entradas, contratos recurrentes, facturas ya emitidas y cuotas por cobrar. En las salidas, sueldos, alquiler, impuestos, cuotas de préstamos y compras ya hechas.
- 3
Después, estima lo que varía, mirando los últimos meses del Resumen mensual: ventas sueltas, flete, comisiones, material.
- 4
Sé conservador. Ante la duda, pon el cobro una semana después y el pago una semana antes.
- 5
Mira la semana del menor saldo, que la planilla muestra al final de la pestaña. Si alguna semana se pone roja, todavía hay tiempo para actuar: cobrar a quien está atrasado, negociar plazo con el proveedor, postergar una compra o buscar clientes nuevos.
- 6
Cada semana, cambia el primer día de la proyección y completa la semana nueva. Así los 90 días avanzan junto con el calendario.
Preguntas frecuentes
¿La planilla es gratis de verdad? ¿Tengo que registrarme?
Es gratis y la descarga es directa: no pedimos registro ni correo. El archivo es tuyo. Puedes usarlo en tu empresa, copiarlo, cambiar las categorías y adaptarlo como quieras.
¿Funciona en Google Sheets?
La planilla se hizo y se probó en Excel. Puedes importar el archivo en Google Drive y las sumas comunes siguen funcionando, pero la lista desplegable de categorías y la protección de las fórmulas pueden comportarse de otra manera. Todavía no tenemos una versión lista para Google Sheets.
¿Sirve para un emprendedor individual?
Sí. Para quien trabaja solo, lo más importante es separar la cuenta de la empresa de la cuenta personal y registrar tu retiro como retiro de los socios. Borra las categorías que no usas, como sueldos de empleados, y la planilla queda del tamaño de tu negocio.
¿Por qué algunas celdas no se pueden editar?
Las celdas con fórmula están protegidas, sin contraseña, para que ningún cálculo se borre sin querer. Las celdas amarillas y la pestaña Movimientos son libres. Si quieres cambiar una fórmula, usa Revisar y después Desproteger hoja.
¿Cuál es la diferencia entre flujo de caja y estado de resultados?
El flujo de caja muestra el dinero que entró y salió, en la fecha en que ocurrió. El estado de resultados que prepara el contador muestra si la empresa tuvo ganancia o pérdida en el período, por la fecha de la venta y del gasto. Una empresa puede tener ganancia y quedarse sin caja en el mismo mes, por eso los dos se complementan.
¿Con qué frecuencia debo actualizar la planilla?
Al menos una vez por semana, siempre el mismo día. Si tienes muchos movimientos, conviene registrarlos todos los días, con el extracto del banco abierto al lado. Aprovecha la misma pausa para actualizar la proyección de las próximas semanas.
¿Caja en orden? El siguiente paso es vender más.
La primera rueda de negocios de tu empresa corre por nuestra cuenta, solo con el CNPJ (registro fiscal de empresas de Brasil). Elige una rueda abierta e ingresa el CNPJ en su página.